Введение 2
1 Теоретические аспекты учета, аудита и анализа денежных средств 6
1.1Сущность денежных средств и методы их анализа 6
1.2Синтетический и аналитический учет денежных средств 10
1.3 Аудит денежных средств: методика и этапы проведения 12
1.4 Методика анализа денежных средств 18
2 Анализ финансово-хозяйственной деятельности и денежных средств ТОО «Производственная компания Дарс» 22
2.1 Общая организационно-экономическая характеристика деятельности компании 22
2.2 Анализ финансового состояния компании 23
2.3 Анализ движения денежных средств в компании: оценка денежных потоков, анализ платежеспособности и ликвидности 30
3 Совершенствование учета и аудита денежных средств ТОО «Производственная компания Дарс» 41
3.1 Особенности учета денежных средств в компании 41
3.2 Особенности аудита денежных средств в компании 43
3.3 Рекомендации по оптимизации учета денежных средств в компании 52
Заключение 60
Список использованной литературы 63
Приложение 66