ВВЕДЕНИЕ 5

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 7
1.1 Сущность и характеристика денежных потоков в управлении финансами коммерческого банка 7
1.2 Регламентация формирования фондов коммерческого банка 13
1.3 Кредитоспособность заемщика как гарант возврата денежных потоков 23

2 АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ И ФИНАНСАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА (НА ПРИМЕРЕ АО «ЦЕСНАБАНК») 29
2.1 Оценка формирования денежных потоков в финансовой деятельности коммерческого банка 29
2.2 Анализ размещения денежных ресурсов в управлении денежными потоками 36
2.3 Анализ доходов и расходов в управлении финансами коммерческого банка 43

3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ И ФИНАНСАМИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 52
3.1 Управление денежными потоками через управление активами 52
3.2 Пути укрепления ресурсной базы коммерческих банков на современном этапе 55

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 69

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 72

ПРИЛОЖЕНИЯ 74